Sieht Ihre Vermietung nach Hotel aus? Ihre eigenen Antworten ergeben die Ampel.
Bei der Abgrenzung zwischen Vermietung und Verpachtung (§ 21 EStG) und Gewerbe (§ 15 EStG) geht es um Leistungen, die über die reine Übernachtung hinausgehen — so die Quelle, die HostKlar unter jedem Ergebnis nennt, Stand 2026. Dazu stellt HostKlar Ihnen sieben Fragen in Alltagssprache und wertet ausschließlich Ihre eigenen Häkchen aus: Buchungen, Kalender und Airbnb-Importe fließen nicht ein, auch wenn sie in Ihrem Konto liegen. Heraus kommt eine Farbe mit Begründung, Quelle und Stand, auf einer Seite, die Sie Ihrer Steuerkanzlei vorlegen können.
Sieben Fragen, die nur Sie beantworten können
Tägliche Reinigung, Frühstück, Rezeption, kurze Aufenthalte, ständige Buchbarkeit, mehr als zwei Wohnungen, gestellte Bettwäsche. Mehr wird nicht gefragt, und mehr geht auch nicht in das Ergebnis ein. Sie setzen die Häkchen selbst und können sie jederzeit ändern und neu auswerten lassen.
Die Gewichtung steht offen daneben
Drei Angaben wiegen stark, drei mittel, eine schwach. Ein einziges starkes Häkchen (tägliche Reinigung, Verpflegung oder Rezeption) ergibt Rot; mittlere Angaben ohne starkes Häkchen ergeben Gelb; gestellte Bettwäsche allein bleibt Grün, weil sie bei Ferienwohnungen üblich ist. Die Stärke steht an jeder Frage, nicht im Kleingedruckten.
Jede Farbe kommt mit Begründung, Quelle und Stand
Unter dem Ergebnis stehen die Sätze, die zu ihm geführt haben, Häkchen für Häkchen benannt, nicht als Gesamtnote. Darunter die Quelle (§ 21 EStG gegenüber § 15 EStG, Stand 2026) und der Hinweis, dass die Abgrenzung im Einzelfall das Finanzamt bzw. Ihre Steuerberatung trifft.
Als Firma gibt es keine grüne Entwarnung
Wer bei den Stammdaten „Firma / Gesellschaft“ angegeben hat, sieht die Ampel nie auf Grün: Der erste Satz der Begründung weist dann auf § 8 Abs. 2 KStG hin und darauf, die Einkunftsart mit der Steuerkanzlei zu klären. Frei eingetragene Rechtsformen weist HostKlar ab, damit diese Regel nicht still übersprungen wird.
Das Ergebnis bleibt datiert stehen und lässt sich mitgeben
Antworten und Farbe speichert HostKlar als neuen Eintrag mit Zeitstempel, dazu eine Zeile im Protokoll mit Aktion, Objekt und Ergebnis. Das Protokoll ist per Datenbank-Sperre gegen Ändern und Löschen geschützt und unter „Audit-Log“ einsehbar. In der Steuer-Startübersicht, die Sie als PDF erzeugen können, erscheint die Ampel als eigene Zeile; eine verknüpfte Steuerkanzlei sieht das Ergebnis, kann die Häkchen aber nicht setzen.
- Die Ampel liest Ihre Buchungen nicht. Auch wenn eine Airbnb-CSV importiert, ein Kalender verbunden und ein volles Jahr im Konto ist: In die Auswertung gehen ausschließlich die sieben Häkchen und Ihre Angabe zur Rechtsform ein. Eine zusätzliche Vermietung ändert die Farbe nicht; nur eine geänderte Antwort tut das. (Beleg: web.py:6913-6915; engine/tax.py:446 — die Funktion nimmt genau zwei Eingaben entgegen, Selbstauskunft und Rechtsform)
- HostKlar prüft Ihre Angaben nicht nach. Wer kein Häkchen setzt, bekommt Grün; wer alle setzt, bekommt Rot. Das Ergebnis ist genau so belastbar wie die Angaben, die Sie machen; ein Blick in Ihre Unterlagen ersetzt es nicht. (Beleg: engine/tax.py:515-520 sowie der Selbsttest engine/tax.py:976: gewerblichkeit_ampel({}).ampel == "gruen")
- Aus einem roten Ergebnis entsteht keine Aufgabe, keine Frist und keine Nachricht. Die Ampel legt nichts an, meldet nichts an ein Amt weiter und erinnert später an nichts; was daraus folgt, klären Sie mit Ihrer Steuerkanzlei oder dem Finanzamt. (Beleg: web.py:6905-6927 — der Handler speichert, protokolliert und leitet zurück, mehr geschieht nicht; engine/amtsversand.py:43-44: „Es wird NICHTS automatisch versendet“)
Die Ampel ist eine mechanische Auswertung Ihrer eigenen Angaben — keine Steuer- und keine Rechtsberatung (StBerG/RDG). Sie stützt sich auf die Abgrenzung § 21 EStG (Vermietung und Verpachtung) gegenüber § 15 EStG (Gewerbe), Stand 2026; die Einordnung im Einzelfall trifft das Finanzamt bzw. Ihre Steuerberatung. Besprechen Sie das Ergebnis mit einer Steuerkanzlei, bevor Sie darauf etwas aufbauen.